연금저축 vs IRP 2025 비교 가이드: 세액공제 순서와 쉬운 저축 방법
2025년 기준으로 두 계좌의 차이, 세액공제 규칙, 초보자용 납입 순서를 한눈에 정리했습니다.
연금저축 vs IRP 2025 비교 가이드 핵심 요약
두 계좌는 노후자금을 모으는 세액공제 통장입니다. 2025년 기준 세액공제율은 13.2% 또는 16.5%(총급여 5,500만 원 이하/초과에 따라 달라짐)이며, 연금저축+IRP 합산 공제 한도는 연 900만 원입니다. 납입 자체는 연금계좌 합산 연 1,800만 원까지 가능하며(공제는 900만 원 한도), ISA 만기금을 연금계좌로 전환하면 전환액의 10%를 추가로(최대 300만 원) 공제 한도에 더할 수 있습니다. 즉 특정 해에는 900만 원+추가 300만 원=최대 1,200만 원까지 공제 대상이 될 수 있습니다.
연금저축·IRP 차이 표
| 항목 | 연금저축 | IRP(개인형) |
|---|---|---|
| 누가 쓰나 | 개인 누구나 | 근로자·사업자 등(퇴직금 이관 유리) |
| 세액공제 한도 | 연 600만 원(단독 기준) | 연금저축과 합산 총 900만 원 |
| 납입 한도(공제와 별개) | 연금계좌 합산 연 1,800만 원 내에서 납입 가능 | 동일(합산 기준) |
| 출금 자유도 | 상대적 자율↑(중도해지 시 불이익) | 규정 엄격(원칙적 연금 인출, 제한 사유 한정) |
| 투자 범위 | ETF·펀드·채권·예금 등 | ETF·펀드·예금 등(퇴직연금 규정에 따름) |
| 적합한 사람 | 유연하게 납입·변경하고 싶은 개인 | 퇴직금까지 한 곳에서 관리하려는 직장인 |
※ ISA 만기금을 연금계좌로 옮기면 전환액의 10%(최대 300만 원)를 추가로 공제 한도에 더할 수 있습니다.
세액공제 받는 저축 순서(쉬운 설명)
- 비상자금 분리 — 생활비 3~6개월치는 파킹통장(이자 붙는 수시입출금)에 따로 두고 시작.
- ① 연금저축 600만 원까지 — 출금 자유도가 더 높아 초보자에게 편합니다. 자동이체로 매달 나눠 채우세요.
- ② IRP로 300만 원 채워 총 900만 원 — 올해 공제 한도를 꽉 채우는 조합(연금저축 600 + IRP 300)이 기본입니다.
- ③ ISA 만기 전환 시 추가 공제 — ISA 만기금을 연금계좌로 옮기면 전환액의 10%, 최대 300만 원까지 공제 대상 금액이 더해집니다(그 해에만 적용).
- 공제율 체크 — 총급여 5,500만 원 이하: 16.5%, 초과: 13.2%. 같은 금액을 넣어도 소득구간에 따라 환급액이 달라집니다.
즉, 연금저축 → IRP →(있다면) ISA 전환 순으로 생각하면 쉬우며, 모든 납입은 무리하지 말고 월 자동이체로 꾸준히 채우는 것이 핵심입니다.
초보자 운용법: 자동화·점검
1) 코어-위성으로 단순화
기둥은 저비용 지수 ETF(국내·해외 주식/채권), 양념은 배당·테마를 소량. “먼저 큰 숲, 그다음 취향”이면 흔들림이 줄어듭니다.
2) 자동적립 + 비율 되돌리기(리밸런싱)
매달 같은 금액을 자동이체하면 비쌀 때 적게, 쌀 때 많이 사는 효과가 납니다. 분기마다 목표 비중으로 비율 되돌리기만 해도 충분합니다.
3) 비용부터 점검
계좌 관리비·펀드 보수·환전비를 합쳐 세후 수익으로 비교하세요. 같은 수익률이라도 저비용이 이깁니다.
FAQ
Q1. 두 계좌 중 무엇부터 넣을까요?
연금저축 600만 원 → IRP 300만 원 순이 일반적으로 쉽습니다. 유연성을 먼저 확보하고, 남은 공제 한도를 IRP로 채우는 방식입니다.
Q2. 중도 인출하면 어떻게 되나요?
연금저축은 중도해지 시 불이익(세액공제 받은 금액에 대한 추징 등), IRP는 특정 사유를 제외하면 중도 인출이 어렵습니다. 비상자금은 반드시 별도 통장에.
Q3. 올해 900만 원을 못 채웠어요. 내년으로 이월되나요?
세액공제 한도는 해당 연도 기준입니다. 이월되지 않으므로 가능하면 월 자동이체로 분산해 꾸준히 채우세요.
맺음말
정리하면, 2025년 한국 기준 세액공제는 연금저축 600만 원 + IRP 300만 원 = 900만 원이 기본, ISA 전환 시 최대 300만 원 추가가 가능합니다. 순서는 연금저축 → IRP →(해당 시) ISA 전환으로 단순화하고, 월 자동이체로 꾸준히 채우면 연말 스트레스가 줄어듭니다.
※ 모든 투자는 원금 손실 가능성이 있으며, 본 글은 정보 제공 목적이며 투자 권유가 아닙니다.